巴拿马实施《公约》第23条

    凡本人或通过代理接收、储存、交易、转移或转换源自广泛多样的上游犯罪，包括国际贿赂、欺诈、金融犯罪、贿赂政府官员、资产非法增加、恐怖主义行为或资助恐怖主义行为的现金、证券、工具、财产或其他财政资源，以帮助逃避此类犯罪的法律后果的人，巴拿马以罪犯论处。此外，明知洗钱所得金钱或资金来源非法，但仍然接收或使用此类金钱或资金以资助政治运动的，也受到处罚。被洗的资金可以予以冻结或没收，但应适当考虑一直诚信行事的第三方。