《帕劳国家法典》第17 编第3301 条将洗钱犯罪定为刑事犯罪。调查洗钱案件的立法见于《帕劳国家法典》第17 编和2001 年《反洗钱和犯罪收益法》。对犯罪未遂、教唆和共谋的一般规定也适用于洗钱。
《反洗钱和犯罪收益法》第4 条(g)款将“犯罪”或“上游犯罪”定义为在帕劳实施的属于重罪的任何行为，或者在国外实施、在实施所在国构成犯罪且若发生在帕劳亦构成犯罪的任何行为。对照《刑法典》第105 条(b)款的“犯罪”定义来看，“犯罪系指可判处一年以上监禁的……重罪。”《帕劳国家法典》第17 编第104 条(a)款(2)至(3)项与第3301 条(c)款互为补充。帕劳采用了阈值方法，广泛列入了一系列上游犯罪。然而，《反洗钱和犯罪收益法》第3条(c)款并未要求对诸如“……的行为定罪，从而认定有关财产为上游犯罪所得，或者认定为对此种所得的洗钱犯罪。”